Все о ремонте и строительстве

Как получить налоговый вычет при строительстве дома

Несмотря на#nbsp;то, что данная тема кажется довольно трудной, мы#nbsp;все-таки постараемся раскрыть ее#nbsp;с#nbsp;другой стороны.
Ни#nbsp;для кого не#nbsp;секрет, что возведение частного дома#nbsp;— это целая творческая вселенная, в#nbsp;каждую деталь которой вы#nbsp;вкладываете свою душу. Но#nbsp;существует ряд рисков, а#nbsp;именно непредвиденных трат, которые могут значительно омрачить происходящее.
Есть и#nbsp;хорошая новость: вы#nbsp;действительно можете вернуть долю от#nbsp;суммы, затраченной на#nbsp;постройку собственного жилья. Российское правительство предлагает несколько налоговых вычетов и#nbsp;льгот, которые помогут вам снизить расходы.
В#nbsp;этой статье мы#nbsp;расскажем о#nbsp;видах налоговых вычетов, их#nbsp;особенностях и#nbsp;что необходимо соблюсти для#nbsp;получения. А#nbsp;также поделимся своими выводами.

Что такое налоговый вычет?

Простыми словами, это возврат части уплаченных вами налогов. Например, при покупке жилья, строительстве дома или по#nbsp;ипотечным процентам.
Существует несколько вариантов налоговых вычетов, включая имущественный, социальный, вычет по#nbsp;земельному налогу и#nbsp;вычет процентов по#nbsp;ипотеке. Давайте рассмотрим каждый из#nbsp;них более подробно.

Имущественный налоговый вычет

Налоговый вычет на#nbsp;имущество дают не#nbsp;только при покупке квартиры, но#nbsp;и#nbsp;при строительстве дома. Оно может осуществляться как с#nbsp;помощью наемных рабочих и#nbsp;подрядчиков, так и#nbsp;своими руками. Имущественный вычет позволяет вернуть или не#nbsp;уплачивать налог при работе с#nbsp;недвижимостью.
Когда ваш дом будет построен, обязательно укажите это в#nbsp;документах, иначе он#nbsp;будет считаться объектом незавершенного строительства. То#nbsp;есть нежилым. А#nbsp;если вы#nbsp;купили участок с#nbsp;постройкой, уделите особое внимание ее#nbsp;статусу. Ведь, чтобы вернуть кусочек средств, дом обязан быть пригодным для#nbsp;проживания.
Максимальный вычет составляет 2 миллиона рублей за#nbsp;стоимость недвижимости, то#nbsp;есть при соблюдении всех условий вы#nbsp;получите 260 тысяч рублей. Даже если потратили больше.
Чтобы претендовать на#nbsp;этот вычет, убедитесь, что у#nbsp;вас есть надлежащая документация, такая как счета-фактуры и#nbsp;квитанции, на#nbsp;все расходы, связанные со#nbsp;строительством вашего дома.

Вычет по земельному налогу

Важно: за#nbsp;покупку только земельного участка налоговый вычет не#nbsp;предусмотрен.
Если вы#nbsp;построите дом или купите землю с#nbsp;готовым, тогда расходы на#nbsp;участок можно будет включить в#nbsp;вычет. Точная сумма будет зависеть от#nbsp;кадастровой стоимости земли, а#nbsp;так#nbsp;же региона, в#nbsp;котором она расположена.
Подавать документы в#nbsp;инспекцию следует после того, как вы#nbsp;зарегистрируете право собственности на#nbsp;дом и#nbsp;переведете его в#nbsp;статус жилого.
Чтобы максимально увеличить этот вычет, убедитесь, что у#nbsp;вас есть кадастровый паспорт на#nbsp;ваш земельный участок, который содержит информацию о#nbsp;его кадастровой стоимости.

Вычет процентов по#nbsp;ипотеке:

Если вы#nbsp;берете ипотеку для#nbsp;строительства дома, сумма возврата рассчитывается как 13% от#nbsp;уплаченных процентов и#nbsp;не#nbsp;может превышать 390 тысяч рублей на#nbsp;одного человека. Супруги также могут подать заявление вместе и#nbsp;получить в#nbsp;совокупности до#nbsp;780 тысяч рублей. Этот вычет применим и#nbsp;к#nbsp;процентам, которые выплачивают во#nbsp;время строительства, и#nbsp;к#nbsp;долям, выплаченным после завершения строительства. Однако вернуть часть средств можно только за#nbsp;один жилой объект.
Максимальная сумма, которая может быть вычтена из#nbsp;процентов по#nbsp;ипотеке, составляет 3 миллиона рублей.
Чтобы претендовать на#nbsp;этот вычет, вам потребуется ипотечный договор от#nbsp;вашего банка вместе с#nbsp;документацией о#nbsp;выплаченных процентах.

Социальный налоговый вычет:

Он#nbsp;предоставляется семьям с#nbsp;детьми или лицам с#nbsp;ограниченными возможностями. Социальный налоговый вычет вы#nbsp;можете получить, оплатив медицинские услуги, образование или здравоохранение. Так#nbsp;же подать заявление можно при постройке дома: для#nbsp;себя, своих детей или находящихся на#nbsp;иждивении членов семьи с#nbsp;ограниченными возможностями.
Чтобы максимально увеличить этот вычет, ведите подробный учет всех расходов, связанных со#nbsp;строительством вашего дома, таких как счета-фактуры и#nbsp;квитанции.

Условия для вычета налога

И#nbsp;так, рассмотрим условия для#nbsp;получения средств от#nbsp;государства:
  • физическое лицо является резидентом#nbsp;РФ;
  • дом построен на#nbsp;территории России;
  • дом должен быть жилым;
  • вы#nbsp;имеете доходы, которые облагались НДФЛ;
  • ранее имущественный вычет не#nbsp;использовался либо имеется остаток неиспользуемого вычета;
  • осуществленные расходы на#nbsp;строительство дома документально подтверждены.
  • вы#nbsp;имеете право собственности на#nbsp;жилой дом, либо доли в#nbsp;нем зарегистрированы.

Какие расходы учитывают?

Как всем известно, любой дом держится на#nbsp;двух черепахах. Это строительные и#nbsp;отделочные материалы. Они представляют собой нечто похожее на#nbsp;котелок, который требует финансовых подношений. По#nbsp;итогу вы#nbsp;получаете банку краски, например. И#nbsp;палочку. Вряд#nbsp;ли вы#nbsp;сталкивались лицом к#nbsp;лицу, но#nbsp;с#nbsp;ощущениями точно знакомы.
Возведение дома требует большого количества усилий и#nbsp;навыков. Это монтаж электропроводки, вентиляционной, гидроизоляционной системы кондиционирования, системы отопления, водоснабжения и#nbsp;канализации. Скорее всего вы#nbsp;воспользуетесь услугами рабочих, даже целой бригады.
Но#nbsp;даже если скрупулезно собирать все чеки и#nbsp;документы, которые подтверждают траты, вернуть налог со#nbsp;всех фактических расходов не#nbsp;получится. Давайте рассмотрим, что входит в#nbsp;расчетную сумму:
  • приобретение земли под строительство жилого дома;
  • разработка проектно-сметных документов;
  • приобретение строительных и#nbsp;отделочных материалов;
  • покупка жилого дома, в#nbsp;том числе не#nbsp;оконченного строительством;
  • оплата работ по#nbsp;возведению дома/коттеджа;
  • оплата расходов на#nbsp;подключение электроснабжения, водоснабжения, газоснабжения и#nbsp;канализации, а#nbsp;так#nbsp;же создание их#nbsp;автономных источников;
Не входит:
  • благоустройство дома;
  • расходы на#nbsp;приобретение/аренду строительных инструментов;
  • оплата комиссии риэлтору, с#nbsp;помощью которого вы#nbsp;приобрели участок;
  • благоустройство территории#nbsp;— оплату услуг ландшафтного дизайнера, обустройство дорожек, приобретение и#nbsp;высадку цветов, кустарников и#nbsp;растений;
  • установку сантехники#nbsp;— унитаза, ванной, раковины;
  • услуги клининга, оказываемые после окончания работ.
Вам необходимо составить смету по#nbsp;расходам на#nbsp;2 миллиона рублей и, соответственно, чеки тоже должны быть на#nbsp;эту сумму. До#nbsp;4 миллионов рублей составить смету и#nbsp;заявить могут супруги, чтобы каждому получить имущественный вычет по#nbsp;максимуму.

Какие нужны документы?

Для#nbsp;оформления имущественного налогового вычета при строительстве жилья вам потребуются:
  • договор купли-продажи на#nbsp;земельный участок, этот документ нужен, только если заявляете вычет по#nbsp;расходам на#nbsp;землю;
  • договор о#nbsp;строительстве жилого дома с#nbsp;подрядчиками: компанией, ИП, самозанятым (если разные подрядчики делали для#nbsp;вас отдельные виды работ, тогда подавайте несколько договоров на#nbsp;каждый вид работ с#nbsp;каждым подрядчиком);
  • подтверждение расходов: выписки со#nbsp;счета в#nbsp;банке, расписки, квитанции, чеки или акты;
  • кредитный договор и#nbsp;подтверждение уплаченных процентов, если был кредит.

Вывод

Максимизация налоговых вычетов при строительстве дома в#nbsp;России требует тщательного планирования и#nbsp;внимания к#nbsp;деталям. Обязательно ведите надлежащую документацию по#nbsp;всем расходам, связанным со#nbsp;строительством, и#nbsp;проконсультируйтесь со#nbsp;специалистом по#nbsp;налогообложению, чтобы убедиться, что вы#nbsp;претендуете на#nbsp;все допустимые вычеты.
Поступая таким образом, вы#nbsp;можете облегчить финансовое бремя строительства дома и#nbsp;воплотить дом своей мечты в#nbsp;реальность.
Смотреть все статьи
Больше информации 👉🏼 в#nbsp;нашем Telegram-канале
2023-08-29 15:16